RESP 与学生贷款（ZT)-爱城生活-爱城生活网-爱城生活网

（一） RESP 的种类
1． Non-family Plan: 对于受益人与供款人的关系没有任何限制，供款人可以自由决定什么时候供
款和供多少，也可以决定什么时候休息暂时不供款。受益人可以超过21岁，这种计划的存在时间最多
为从计划建立起22年。
2． Family Plans: 受益人可以为一个或几个，并且与供款人有血缘或收养的关系。同时，供款人也
可以自由决定什么时候供款和供多少，也可以决定什么时候休息暂时不供款。受益人不能超过21岁，
对这类计划的供款需在受益人21岁前停止。
3． Group Plan: 主要由一些SCHOLARSHIP（奖学金计划）提供，这类计划的管理主要是以年龄组概
念，把同龄的小孩放在一起，至于每月供多少，多长时间供一次，是由SCHOLARSHIP 的精算师决定而
不是由供款人个人决定。RESP的收益只能发给能够升学的小孩，而不能升学的小孩则不能享受。

由一上分类大家可以看出，无论是NON-FAMILY PLAN 还是FAMILY PLAN，供款人都有足够的权利决定
怎么供，供多少，及什么时候供。如果您买的是这两种PLAN，您有权决定什么时候休息暂时不供。您
没有任何损失。如果您决定在受益人未到上大学时拿出来的话，当然政府补助的那部分及该部分产生
的收益需归还政府。而您自己本金所产生的收益需要上税。当然您如果买的是GIC，可能会有未到期
赎出的手续费，买MUTUAL FUND，如果未到五年的话，可以能后续服务费。当然这跟RESP无关，是
GIC 和MUTUAL FUND 本身的费用。

所以大家在买RESP时候，首先要搞清楚自己买的是什么方式的PLAN。

（二） RESP的发放
在受益人到了读大学的时候，RESP户口里的钱由四部分组成：
1．供款人所供的本金
2．本金所产生的收益
3．政府每年四百元的补贴
4．由补贴所产生的收益。

由供款人所付的本金是可以付还给供款人或受益人，这部分钱是免税的。而真正属于受益人户口的则
是第2，3，4部分。但是，并不是所有这三部分的钱都立即都变成受益人的收入。

从RESP中取钱付给合资格受益人称之为：EDUCATION ASSISTANCE PROGRAM（EAP）
EAP的限制在于：在受益人完成13个星期连续学习之前，最多只能取实际费用及$5,000少的那个，也
就是说如果实际费用是$3,000, 那么他也只能取$3,000, 而也就只有这$3,000才能作为收入。在这之
后取钱，如果银码在$5,000以下没有限制。超过这个银码则须HRDC（人力资源部）的批准。而未能完
全取出的钱，根据一定条件，付还给供款人。

而受益人所取出的钱用于受益人读书用，即使你不用来交学费，那你也要另外拿钱来交学费，所以是
否用来交学费不是CCRA（税局）或HRDC 所管辖的范围。

（三）学生贷款
为了学生贷款的问题，我翻查了许多资料，也打电话去联邦学生贷款及BC学生贷款办事处，得到的答
案是这样的。
（1）首先学生贷款的目的明确指出，学生贷款并不能支付你求学其间所有费用，因为你的父母，配
偶或同居配偶被指望需为你支付一定数目的教育费。
（2）你所能贷款总额由下列因素决定，
你所需要的钱=被允许的费用-所有资源

被允许的资源=学费，学生费，交通费，生活补助
所有资源：暑期工收入，其他收入（包括从RESP取出地钱）上学前雇佣收入，奖学金金，政府资助，
等
还要考虑的其他资产： RRSP，车的RESALE VALUE，银行存款，父母的收入。
由以上可以看出，是否能申请学生贷款，不仅仅与RESP有关。

本文引用地址：http://www.enjoyedmonton.com/article/2006/0926/article_113.html